Как получить 13 процентов с покупки дома

Содержание

Условия для получения

Какие же заложены требования к лицу, желающему оформить возврат налога? Существуют определенные условия, предусмотренные налоговым законодательством, необходимые для получения имущественного вычета:

  • Лицо, купившее дом, обязательно должно быть старше 18 лет и иметь гражданство РФ;
  • Обязательным требованием является официальное трудоустройство человека, претендующего на привилегию возмещения за покупку (исключением являются лица, работающие неофициально, но при этом, отчисляющие НДФЛ в бюджет РФ);
  • Человек ранее не воспользовался своим правом на имущественный вычет, т.к. данная привилегия каждому гражданину РФ гарантирована только один раз.

Также существуют некоторые ограничения, которые не позволят вернуть НДФЛ с покупки дома:

  • Сделка купли-продажи совершена между родственниками (данное требование направлено на исключение случаев мошенничества);
  • При приобретении недвижимости был использован материнский капитал;
  • Покупка совершена на средства, предоставленные государством по программе улучшения жилищных условий;
  • Работодатель оказал финансовую помощь, направленную на покупку дома.

Отдельная категория населения – пенсионеры, тоже имеют право на имущественный налоговый вычет, но лишь в некоторых случаях:

  • Получить компенсацию от государства за покупку дома пенсионер имеет право за 3 последних рабочих года перед выходом на пенсию;
  • В ситуации, когда пенсионер продолжает работать и отчислять налоги в бюджет государства.

Также, в отдельную категорию следует выделить несовершеннолетних покупателей недвижимой собственности и более детально рассмотреть способ возврата налогов в этой ситуации. Сами покупатели дома, не достигшие совершеннолетия, не имеют право на имущественный вычет, но в таком случае данная привилегия есть у их родителей или же официальных опекунов. При подаче документов понадобится подтвердить право на опекунство необходимыми бумагами.

Какие потребуются документы

Оформление возврата подоходного налога при покупке дома потребует от просителя определенных усилий по сбору требуемых документов. Здесь указаны необходимые документы, с которыми нужно обратиться в местные налоговые органы:

  • Копия документа, удостоверяющего личность (паспорт);
  • Справка по форме 2-НДФЛ;
  • Документы, подтверждающие права собственности на объект недвижимости и земельный участок (свидетельство о регистрации, выписка из ЕГРН);
  • Копия договора купли-продажи дома и земельного участка;
  • В случае возврата процентов по ипотеке, понадобятся копия кредитного договора и справка из банка о том, что проценты по кредиту выплачены;
  • Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ;
  • Номер счета в государственном банке, на который собственник дома хочет получить возмещение.

Раньше одним из требуемых к подаче документов являлось письменное заявление на возврат налога по установленному образцу, но с 2014 года Налоговое законодательство отказалось от этой бумаги, и основанием для получения имущественного вычета теперь используется декларация налогоплательщика. Более детальный перечень требуемых документов рекомендуется уточнять в местном налоговом органе.

В течении 3-х месяцев после подачи документов Федеральная налоговая служба проверит декларацию и вынесет решение, о котором в письменном виде сообщит заявителю. Очень часто в случае обнаружения ошибок, допущенных в налоговой декларации, она будет возвращена налогоплательщику для внесения изменений (коррекции). Если налогоплательщик согласен с допущенными ошибками, он может откорректировать декларацию и исправить неточности. Если же заявитель не согласен с решением ФНС, он имеет право обжаловать данное решение в соответствии с законодательством РФ.

В случае получения вычета через работодателя, при обращении в налоговые органы не понадобятся справка о доходах и декларация. Налоговая служба рассмотрит такой вариант возмещения и вынесет решение в письменном виде. Данное решение необходимо передать работодателю, после чего заработная плата будет выплачиваться без вычитания НДФЛ.

Обращение за возмещением через интернет

Значительную часть населения интересует, возможно ли избежать очередей при личном посещении ФНС и обратиться за получением имущественного вычета через интернет. Налоговые органы запустили такую услугу на своем официальном сайте, но на сегодняшний день многие функции данного сайта работают в тестовом режиме.

Для регистрации в системе ФНС потребуется обратиться в региональный налоговый орган и предоставить следующие документы:

  • Паспорт;
  • ИНН.

После этого специалист выдаст заявителю в запечатанном конверте логин и пароль от личного кабинета. Необходимо заметить, что в течение месяца требуется изменить полученный пароль. Также обязательным условием станет создание электронной подписи. Сделать это можно в личном кабинете. Следующим действием станет формирование декларации о доходах. После заполнения декларации, необходимо отсканировать требуемые документы и загрузить сканы на сайт. Практика показывает, что очень часто возникает необходимость личного присутствия заявителя. В случае, если возникнет подобная ситуация, заявителя об этом проинформирует сотрудник из ФНС.

Дом или участок?

Важно понимать, что речь идёт о самом жилом объекте, а не о земле. Если гражданин покупает земельный участок, выплаты ему не положены. Но если земля нужна для того, чтобы построить на ней дом или строение уже возведено или находится в строительном процессе, стоимость земли получится внести в список фактических расходов, которые человек понёс для приобретения места для жизни. Появление дома на участке – единственное законное основание для получения вычета, поэтому до момента, когда строение перейдёт в собственность гражданина, говорить о возврате денег рано.

Появление дома на участке – единственное законное основание для получения вычета

Мы уже выяснили, что приобрести можно и недостроенный дом. Важным моментом будет являться то, что получить право на имущественный вычет вы сможете с того момента, как станете собственником жилья. Роль играет не факт передачи денег (оплаты дома), а факт передачи вам жилья в собственность. Таким образом, достаточными основаниями для получения имущественной льготы станут:

  1. Покупка земельной площади, на которой позднее будет возведено жилье. При этом собственность и проект будущего дома обязательно нужно обсудить с сотрудниками Единого государственного реестра недвижимости и зарегистрировать.
  2. Покупка уже готового жилого дома, коттеджа, особняка, виллы или иных строений, находящихся на отдельном участке земли и пригодных для постоянного (круглогодичного) проживания.

Целевое использование земли

Если вы решились возводить дом «с нуля», важно не ошибиться на этапе выбора и покупки земли для строительства. Дело в том, что территории имеют цель, для которых они предназначаются и конкретные условия эксплуатации.

Есть участки, на которых воспрещено возводить жилые строения, так как они предназначены для садоводства. То есть вы можете разбить на такой земле яблоневый сад или посадить картофельное поле, но максимум, что получится построить там – бытовку для хранения инвентаря и прочих нужных вещей. Бытовка, разумеется, не будет считаться объектом жилого фонда и получить за неё вычет не удастся. Нужно понимать, что на садоводческом участке можно построить не бытовку, а дачу, жить в которой можно в летний период. Но и этот вариант будет неудачным, если вы нацелены на денежный возврат.

Существуют и земли, конкретно отданные для того, чтобы возводить на них жилища индивидуального характера. В зависимости от площади такого участка можно выстроить на нём дом, любые хозяйственные постройки, не возбраняется заниматься огородничеством или садоводством. То есть, в отличие от первого случая, разрешено и строительство жилья, и иная деятельность на земле.

Важный момент! Возможным получение имущественной льготы будет лишь в случае, если земля, купленная вами, имеет чёткую целевую направленность – строение постоянного жилья.

Величина имущественной компенсации

Законодательство устанавливает лимит, свыше которого оформление возврата невозможно. Для территории нашей страны и всех населённых пунктов максимальная сумма вычета за имущество может составить 260 тысяч рублей (13% от лимита в два миллиона российских рублей). За человеком, купившим дом менее, чем за два миллиона, сохраняется право использовать остаток позднее, при покупке другой недвижимости.

На возврат какой суммы может претендовать налогоплательщик

Стоит учесть, что до 2009 года при возвращении имущественного займа не было информации о вхождении стоимости земельного участка в сумму компенсации. Соответственно, право на это получили лишь граждане, оформившие свою землю и жилище в собственность после окончания 2009 года. С этого времени лимит в два миллиона рублей распространяется и на сам дом, и на землю, на которой он стоит.

Если речь идёт о приобретении жилья с использованием займа, лимит вырастает до трёх миллионов рублей и 390 тысяч рублей компенсации соответственно. Рост ограничительной суммы связан с тем, что граждане, взявшие ипотеку, должны погасить ещё и проценты. Это правило было принято в начале 2014 года, до этого момента ограничения на «кредитное» жильё установлено не было.

Подробно о том, как оформить налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку, читайте в нашей статье.

С того же года изменились ещё два пункта получения имущественных вычетов:

Во-первых, лимит в два миллиона рублей теперь относится к конкретному человеку, а не к конкретному объекту жилой недвижимости.

Рассмотрим этот пункт подробнее. Дело в том, что до 2014 года использовать возможность получения вычета можно было однократно. Даже если купленный дом стоил всего десять тысяч рублей, вернуть получалось 13% от этой суммы и не более. Теперь условия более демократичны – пока человек не исчерпает те самые 260 тысяч рублей, он может получать имущественные вычеты в неограниченном количестве.

Во-вторых, сообразно количеству собственников лимит растёт.

Если супруги купили коттедж стоимостью шесть миллионов рублей, оба они могут вернуть по 260 тысяч рублей имущественного налога (то есть 520 тысяч рублей в сумме). Ранее этот факт был неважен, так как сумма лимита была «прикреплена» к самой недвижимости, а не количеству её владельцев.

Официальные бумаги, необходимые для налоговой

Чтобы полагающиеся к возврату средства были предоставлены, плательщику нужно, в свою очередь, передать налоговой инспекции пакет нужных бумаг. Перечень документов выглядит так:

  1. Паспорт.
  2. Декларационный бланк по форме 3-НДФЛ.
  3. Справка 2-НДФЛ, подтверждающая, что плательщик регулярно и своевременно вносил налоги в казну государства.
  4. Заявление с прошением о возврате имущественной льготы.
  5. Бумаги, способные подтвердить факт покупки недвижимости и того, что заявитель является собственником.
  6. Чеки, квитанции или заверенные платежные документы, подтверждающие, что вы потратились на ремонтно-отделочные работы.
  7. Выписки из кредитной организации о передаче средств от продавца покупателю и чековые листы по приходным ордерам для жилья, купленного в ипотеку.

Не знаете как заполнять бланки 2-НДФЛ и 3-НДФЛ? Вы можете ознакомиться с данными темами на нашем портале. Пошаговые инструкции, образцы бланков, а также как избежать основных ошибок при заполнении декларации.

Скачать бланк 3-НДФЛ

Скачать декларацию 2-НДФЛ

Форму 3-НДФЛ можно не заполнять, если получать вычет через работодателя

Особые документы могут понадобиться, при условии, что сделка имеет нюансы. Пакет документов имущественного возврата на квартиру, купленную несовершеннолетнему родному или приёмному ребёнку, требуют ксерокопию свидетельства о рождении (паспорт по достижении ребёнком четырнадцати лет). Недвижимость, находящаяся в общей собственности супругов, потребует свидетельство о заключении брака. Документы, подающиеся скопом за несколько лет, формально должны представляться в виде отдельных пакетов бумаг на каждый год. Подать их налоговой можно разово, положив в каждый «комплект» справку 2-НДФЛ и декларацию за каждый годовой период. Документы, являющиеся «общими» для всего промежутка времени достаточно приложить разово, к пакету «первого года». Но если вы намерены собирать бумаги скрупулёзно, вы можете сделать копии по числу лет и добавить их к каждому пакету.

Видео — Имущественный вычет при покупке жилья

Когда подавать документы на возврат?

Срок, в который вы должны предоставить пакет документов, находится в прямой зависимости от типа договора на приобретение дома. Если вы купили или построили дом в 2016 году, то с момента, когда вам на руки выдали свидетельство о регистрации ваших прав, как собственника, вы можете готовить документы в налоговую. Если же вы заключили договор на долевое участие или инвестирование в строящийся дом (например, в новом коттеджном посёлке), право на получение вычета доступно вам с года (момента) полученного акта передачи жилья.

Выше речь шла о номинальном сроке, в котором в жизни плательщика наступило право налогового возврата. Теперь разберёмся, когда же этот возврат произойдёт фактически. Самое простое — нужно дождаться, чтобы год вступления гражданина в право собственника закончился. Почему? Потому, что человек имеет право на возврат конкретной и известной денежной суммы — уже заплаченной лицом как налоговым резидентом. Налоговый период должен окончится, дабы стало понятно, в каком размере сотрудник уже внёс платежи и на вычет какого размера имеет право в году наступающем.

Рассмотрим пример. Иван Петрович Жуков зарабатывает 60 тысяч рублей ежемесячно. За трудовой месяц он выплачивает НДФЛ в размере 7.800 рублей. Получается, что в ходе отчётного годового периода от Жукова «набегает» 93.600 рублей налоговых отчислений. На эту сумму он сможет рассчитывать в качестве имущественного вычета за год. Жуков купил дом за два миллиона рублей,и ежегодно государство начнёт выплачивать Ивану Петровичу вышеназванную сумму в 93.600 рублей, пока общая цифра вычета не исчерпается. При этом Иван Жуков должен понимать — оформить возврат с покупки дома он обязан единовременно на всю сумму. Даже если Жуков стал собственником дома 31 декабря, то право возврата распространится всё равно на весь этот год.

Подчеркнём — в случае с имущественным вычетом, сопряжённым с ипотекой, право на возврат распространяется одновременно на проценты и на стоимость жилья. Порядок вычета будет постепенным – первой очередью по цене дома, потом – по процентам.

Независимо от того, куплено жильё за собственные деньги или по кредитному займу, подать документы на имущественную льготу нужно в течение трёх лет с окончания года покупки. Для примера: до начала 2018 года нужно подать документы за возврат 2014 года.

Итак, вы предоставили стандартный пакет документов, после чего в налоговой тщательно проверят указанную вами информацию. По закону, на это специалистам даётся три месяца. По итогам проверки в течение десяти дней вам придёт уведомление об этом и документ, гласящий, что у вас существует переплата по налогам. Тогда вы снова должны нанести инспектору визит с целью написать заявление (в нём вы отразите просьбу возвратить указанную в декларационной форме сумму). Кроме этого, нужно выбрать, каким из двух способов вы хотите получить полагающийся имущественный вычет:

Таблица 1. Способы получения вычета

Способ Пояснение
Полной суммой через налоговую инспекцию Помните — вам нужно иметь банковский счёт, карту или сберегательную книжку, куда вернутся средства. Наличными имущественную льготу получить нельзя.
Если вы выбираете первый вариант, то действуете по схеме, описанной выше: предоставляете в налоговую пакет документов и заявление, сообщаете данные о расчетном счёте, после чего у налоговой есть один месяц, чтобы перечислить средства.
Частями, через работодателя Данный вариант стал доступен с 2016 года. Граждане, выбравшие этот способ получения имущественного вычета, начинают получать заработную плату, не облагаемую НДФЛ до момента, пока сумма льготы не исчерпается в полной мере.
Данный метод удобен тем, что из пакета документов исключается справка 3-НДФЛ. Если вы заранее определили для себя, что ждать средства будете от работодателя, можно не утруждать себя заполнением этой бумаги, вызывающим у многих россиян дискомфорт и неуверенность в правильности внесённых данных. Ещё один плюс – существенная ежемесячная прибавка к заработной плате за счёт исключения налога.

Но есть и минус – вы не сможете воспользоваться сразу существенной суммой для совершения крупной покупки, к примеру

Кто лишён прав на имущественный вычет?

Исключительно резидентам Российской Федерации позволительно вернуть часть налоговых отчислений. Резидентами являются лица, проживающие на территории России минимум 183 дня в течение следующих подряд двенадцати месяцев. Отступление делается для военнообязанных, «силовиков» и представителей местного самоуправления, отсутствующих на Родине по долгу службы. Послабление касается тех, кто учится, работает или получает за границей медицинскую помощь. Таким гражданам позволительно отсутствие в России не дольше шести месяцев и не утрачивать статус резидентов.

Все, кто претендует на имущественный вычет, как мы уже говорили выше по тексту, должны работать и отчислять в казну тринадцать процентов своего ежемесячного достатка. Сюда же включаются пенсионеры. Для людей, вышедших на законный отдых, вычет также предоставляется – они могут перенести его на трудовые годы, не далее, чем на три года назад.

Соответственно, имущественная льгота недоступна неработающим гражданам, а также лицам-нерезедентам страны. Даже если иностранец работает в компании, которая зарегистрирована и ведёт свою деятельность в России, вычет им всё равно не положен. Также отказано в предоставлении имущественного вычета россиянам, купившим дом, виллу, коттедж или иную недвижимость за рубежом. Повторимся – деньги не вернутся, если купленный или построенный плательщиком объект недвижимости не считается жилым. Даже если гражданин действительно проживает в хозяйственной постройке, бане или гараже, зачесть их за жилой дом представители закона справедливо откажутся. Как и откажут в предоставлении вычета. Не стоит пытаться «проскочить» и тратить своё время на заполнение документов касательно заведомо нежилого сегмента построек.

Многие знают, что средства материнского (семейного) капитала допустимо потратить на оплату части жилья или процентов для погашения ипотеки. Но законом запрещается вернуть вычет с этой части платежа. То есть, если вы купили дом, цена которого равно вашему семейному капиталу и рассчитались им, про вычет на имущество стоит забыть.

Покупка жилья у близких родственников лишает вас права на вычет

Граждане имеют право купить несовершеннолетним детям жильё и претендовать на налоговый вычет самостоятельно. В том случае, если они ещё не исчерпали это право, возвратив средства с другого жилья. По закону, согласие ребёнка не требуется. Дети – единственные лица, за которых можно оплатить стоимость дома или квартиры и возвратить средства в свой карман. Если вы профинансируете покупку недвижимости, а её фактическим собственником станет другой человек, возместить часть средств не сможете ни вы, ни фактический собственник. Под запретом вычет и для граждан, купивших жильё у «взаимозависимых лиц». В число таких лиц входят дети, родители, братья и сёстры, супруги, а также работодатель. Данное ограничение связано с возможными случаями мошенничества. По факту, подписав договор – купли-продажи с собственной матерью, гражданин может оставить деньги себе, а его мама не выезжать из «проданного» дома. По документам же сделка будет совершена, и основания для получения имущественного вычета формально появляются. Надеемся, вы уже поняли, официально по закону — нет.

Подведем итоги

Покупая дом или земельный участок для возведения жилья, стоит помнить о чудесной возможности возвратить часть уплаченных средств. Государство заинтересовано в том, чтобы качество жизни его граждан неустанно росло, и для достижения этой цели предлагает практически всем людям получать различные налоговые вычеты. Имущественный – самый приятных из них.

Вы нашли возможность улучшить свою жилищную ситуацию и приобрести дом, так почему бы не потратить незначительное количество времени на то, чтобы часть от суммы сделки вернулась обратно? Получив возврат, можно направить его на ремонт и прочие домашние преобразования, а на максимальный вычет получится даже приобрести автомобиль или поехать всей семьёй в отпуск. Как видите, знать свои права – не только важная гражданская задача, но и полезная.

В материале, изложенном выше, мы рассказали всё, что должен знать плательщик, ставший когда-либо в жизни хозяином дома. Информация пригодится и для общего развития, чтобы, приобретая недвижимость, вы заранее готовились к получению денежных средств от государства. В любом случае, мы советуем вам придерживаться наших пошаговых инструкций, чтобы не испытать трудностей при взаимодействии с налоговой. Если у вас возникнут затруднения, вы всегда можете обсудить их с налоговыми специалистами лично или по телефону. Желаем удачи!

Возврат 13% от покупки квартиры и другой недвижимости

Оформить имущественный вычет можно при приобретении жилья или участка земли под его застройку, возведении жилого дома, погашении процентов за ипотечный кредит. Не распространяется эта льгота на затраты по перепланировке помещений, приобретению сантехники и другого оборудования. Это важно знать, поскольку упоминание об этих расходах в декларации приведет к отказу налоговой инспекции в ее приеме и последующем возврате на переоформление документа.
На какие приобретения оформляется возмещение НДФЛ Под определением «объект покупки», фигурирующем в юридических документах, понимаются следующие единицы недвижимости: • квартира, ее часть, комната; • дом, доля в нем; • участок земли, имеющий категорию ИЖС, т. е. пригодный под индивидуальную застройку.

Это значит, что данный сервис не избавляет граждан от необходимости являться в ФНС лично, для подписи документов и решения прочих вопросов. Также получить компенсацию будет невозможно иностранным гражданам, которые находились на территории России менее ста восьмидесяти трёх дней подряд. Без этого условия они не будут считаться резидентами и не могут претендовать на государственную помощь.

ВниманиеОттягивать подачу заявления на возврат имущественного подоходного налога не следует, поскольку при его расчёте в ФНС берётся только три последних года. Если тянуть достаточно долго, можно получить совсем крохотную компенсацию или вовсе не получить ничего, поскольку возврат за покупку будет не актуален. Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Как получить 13 процентов с покупки квартиры? возврат 13% с покупки квартиры

Не относят к подобным расходам субсидирование, материнский (он же семейный) капитал и иные виды государственной и муниципальной поддержки.Один земельный участок (купленный для ИЖС) без дома тоже не дает права применения компенсации затрат. Читайте так же статью: → как вернуть подоходный налог. Как получить налоговый вычет при покупке дома в 2018 году Построить дом – дело довольно затратное.

К счастью, вы можете получить имущественный налоговый вычет в 13 процентов (%) (пп.3 п.1 ст.220 НК РФ). Здесь мы подробно расскажем, кто и как может вернуть часть денег от строительства или покупки дома. Вычетом при строительстве или покупке жилого дома вы можете воспользоваться при условии:

  1. Если вы являетесь гражданином РФ, проживающим на территории более 183 дней;
  2. Если выплачиваете налог, т.е.официально трудоустроены.

Если гражданин является безработным или ИП, т.е.

При этом государство может вернуть при приобретении нового жилья достаточно серьёзную сумму, которая может стать серьёзным подспорьем семейному бюджету. Сама процедура получения денежной компенсации достаточно несложна и, если хорошо изучить тонкости этого процесса, можно практически со стопроцентной гарантией стать её обладателем. Возвращение 13 процентов при покупке недвижимости — законодательная база То, что в народе называется «возвращение денег за квартиру» в праве носит название «налоговый вычет».

Подобный вычет в отношении жилья введён с 2001 года. Его порядок постоянно меняется, но основные принципы начисления и выплаты, заложенные ранее, сохраняются. Возможность выплаты данного вычета установлена п. 3 ст. 210 НК. РФ. Согласно ей государство возвращает гражданину – плательщику подоходного налога сумму тех 13% которые он отчисляет со своей зарплаты в бюджет.

Для этого необходимо по окончании того года, в котором была оформлена приобретённая недвижимость, подать подтверждающий этот факт документ в составе пакета иных документов необходимых для оформления вычета. В том случае, если ФНС одобрит вашу заявку, весь налог, сумма которого причитается вам к возврату в этом году. Во втором случае ожидать такого решения не нужно. Дело в том, что налоговый вычет с покупки жилья может вернуть работодатель.

Для этого весь пакет документов подаётся не в ФНС, а по месту работы. Если будет избран этот вариант, 13 процентов НДФЛ не будут начисляться с момента подачи соответствующего заявления.

Страницы

  • Бесплатная консультация юриста по налоговым вопросам
  • Вся информация про налогообложение физических лиц
  • Документы для получения налогового вычета
    • Возврат налога на лекарства
  • О чем этот сайт
  • Поиск по сайту
  • Политика конфиденциальности
  • Реклама на сайте
  • Налоговый вычет
  • Имущественный вычет
    • Имущественный вычет при покупке квартиры или комнаты
      • Документы для получения вычета при покупке квартиры или комнаты
        • Документы для получения вычета при ипотеке
        • Документы для получения вычета при строительстве квартиры
      • Как оформить налоговый вычет на квартиру
        • Заполнение декларации 3 НДФЛ при покупке квартиры
        • Заполнение заявлений на вычет при покупке квартиры
        • Бланки декларации и заявлений для сдачи в налоговую при покупке квартиры
      • Сумма вычета при покупке квартиры
        • Разница между налоговым вычетом и возвратом налога при покупке квартиры
      • Кто может получить налоговый вычет при покупке квартиры
        • Налоговый вычет при долевой собственности при покупке квартиры
        • Налоговый вычет при совместной собственности супругов при покупке квартиры
      • Кто не может получить вычет при покупке квартиры
        • Если вы не можете получить налоговый вычет при покупке квартиры…
      • Когда оформить вычет при покупке квартиры
      • Предоставление вычета работодателем при покупке квартиры
        • Уведомление о праве получения вычета при покупке квартиры
    • Налоговый вычет при продаже недвижимости, авто
      • Документы для оформления продажи квартиры в налоговой инспекции
      • Документы для оформления продажи автомобиля в налоговой
      • Как оформить продажу квартиры в налоговой инспекции
        • Бланки декларации и заявлений при продаже квартиры
          • Образец заполнения декларации 3 НДФЛ при продаже квартиры
        • Какой штраф за неподачу декларации при продаже квартиры вам грозит
      • Как оформить продажу автомобиля в налоговой инспекции
        • Бланки декларации 3 ндфл и заявлений при продаже автомобиля
          • Образец заполнения декларации 3 НДФЛ при продаже автомобиля
        • Штраф за несвоевременную подачу декларации при продаже автомобиля
      • Какой налог необходимо заплатить при продаже квартиры
        • Как снизить налог при продаже квартиры
        • Ответственность за неуплату налога при продаже квартиры
      • Налог при продаже автомобиля
        • Как не платить налог при продаже автомобиля
        • Как снизить налог при продаже автомобиля
        • Ответственность за неуплату налога при продаже автомобиля
    • Налоговый вычет при покупке дома
      • Документы для получения вычета при покупке дома
        • Документы для получения вычета при строительстве дома
      • Как оформить налоговый вычет при покупке дома
        • Заполнение декларации 3-НДФЛ при покупке дома
        • Заполнение заявлений на налоговый вычет при покупке дома
        • Бланки документов для подачи в налоговую при покупке дома
      • Сумма вычета при покупке дома
        • Разница между налоговым вычетом и возвратом налога при покупке дома
      • Кто может получить налоговый вычет при покупке дома
        • Налоговый вычет при покупке дома супругами
        • Налоговый вычет при покупке доли дома
      • Кто не может получить налоговый вычет при покупке дома
        • Что делать, если вы не можете получить налоговый вычет при покупке дома
      • Когда и в какой срок необходимо оформить налоговый вычет при покупке дома
      • Предоставление вычета работодателем при покупке дома
        • Уведомление о праве получения налогового вычета при покупке дома
    • Налоговый вычет при покупке земельного участка
      • Документы для получения вычета при покупке земли
      • Как оформить вычет при покупке земли
    • Налоговый вычет при покупке дома с участком
    • Налоговый вычет при ипотеке
      • Величина налогового вычета при ипотеке
      • Как оформить налоговый вычет при ипотеке
        • Бланки заявлений и декларации 3НДФЛ при ипотеке
        • Заполнение декларации 3НДФЛ при ипотеке
        • Заполнение заявлений на налоговый вычет при ипотеке
      • Кому не предоставляется налоговый вычет при ипотеке
      • Кому положен налоговый вычет при ипотеке
        • Налоговый вычет при ипотеке при совместной собственности
        • Налоговый вычет при покупке доли квартиры в ипотеку
      • Налоговый вычет на проценты по ипотеке
      • Налоговый вычет на проценты по кредиту
      • Налоговый вычет по ипотеке у налогового агента
        • Уведомление на налоговый вычет по ипотеке
      • Налоговый вычет при рефинансировании ипотеки
    • Налоговый вычет при строительстве
      • Документы для получения вычета при строительстве
        • Документы для получения вычета при ремонте
      • Как оформить налоговый вычет при строительстве
        • Бланки заявлений и декларации 3НДФЛ при строительстве
        • Заполнение декларации 3НДФЛ при строительстве
        • Заполнение заявлений на налоговый вычет при строительстве
      • Кому не предоставляется налоговый вычет при строительстве
      • Кто может получить налоговый вычет при строительстве
        • Налоговый вычет при строительстве супругами
      • Налоговый вычет на незавершенное строительство
        • Налоговый вычет при отделке квартиры
      • Налоговый вычет при строительстве дома
      • Налоговый вычет при строительстве у работодателя
        • Уведомление на налоговый вычет при строительстве
      • Размер налогового вычета при ремонте
      • Размер налогового вычета при строительстве
      • Сроки налогового вычета при строительстве
  • Социальный налоговый вычет
    • Возврат подоходного налога за лечение
  • Стандартный вычет
  • Возврат подоходного налога
    • Возврат налога на медицинские услуги
    • Возврат налога при благотворительности
      • Документы для возврата налога при благотворительности
        • Бланки заявлений и декларации для возврата налога при благотворительности
        • Заполнение декларации для возврата налога при благотворительности
        • Заполнение заявления для возврата налога при благотворительности
        • Образец декларации при благотворительности
      • Как оформить возврат налога при благотворительности
      • Кто может получить возврат налога при благотворительности
      • Срок возврата налога при благотворительности
      • Сумма возврата налога при благотворительности
    • Возврат налога при покупке дома с участком
      • Возврат налога при покупке земли с домом у работодателя
      • Документы для возврата налога при покупке участка с домом
        • Бланки заявлений и декларации для возврата налога при покупке участка с домом
        • Заполнение декларации для возврата налога при покупке участка с домом
        • Заполнение заявления для возврата налога при покупке участка с домом
      • Когда вернуть налог при покупке участка с домом
      • Кто вернет налог при покупке участка с домом
        • Кто не вернет налог при покупке участка с домом
      • Процедура возврата налога при покупке дома с участком
      • Сумма возврата налога при покупке участка с домом
    • Возврат налога при покупке квартиры
      • Возврат налога при покупке квартиры на работе
        • Уведомление для возврата налога при покупке квартиры
      • Возврат налога при покупке квартиры супругами
        • Возврат налога при покупке доли квартиры
      • Документы для возврата налога при покупке квартиры
        • Документы для возврата налога при ипотеке
        • Документы для возврата налога при строительстве
        • Документы для возврата налога при строительстве дома
      • Когда оформлять возврат налога при покупке дома
      • Когда оформлять возврат налога при покупке квартиры
      • Кто может получить возврат налога при покупке квартиры
      • Кто не может вернуть подоходный налог при покупке квартиры
        • Что делать, если вы не можете получить возврат налога при покупке квартиры
      • Оформление возврата подоходного налога при покупке квартиры
        • Бланки заявлений и декларации для возврата налога при покупке квартиры
        • Заполнение декларации для возврата налога при покупке квартиры
        • Заполнение заявлений для возврата налога при покупке квартиры
      • Сумма возврата налога при покупке квартиры
    • Возврат подоходного налога за лечение
      • Возврат налога на дорогостоящее лечение
      • Возврат налога на лечение ребенка
      • Возврат налога при лечении родителей
      • Возврат налога при лечении супруга
      • Возврат налога при приобретении полиса ДМС
      • Возврат налога при своем лечении
      • Документы для возврата налога при лечении
        • Бланки декларации и заявлений для возврата налога при лечении
        • Заполнение декларации для возврата налога при лечении
        • Заполнение заявлений для возврата налога при лечении
      • Как вернуть подоходный налог при лечении
      • Когда вернут налог за лечение
      • Кто может получить возврат налога при лечении
        • Кто не может получить возврат налога при лечении
      • Сумма возврата налога при лечении
    • Возврат подоходного налога при ипотеке
      • Возврат налога по ипотеке у работодателя
      • Документы для возврата налога по ипотеке
        • Бланки заявлений и декларации для возврата налога при ипотеке
        • Заполнение декларации для возврата налога при ипотеке
        • Заполнение заявлений для возврата налога при ипотеке
        • Образец заполнения декларации для возврата налога при ипотеке
      • Когда можно вернуть налог при ипотеке
      • Кто может получить возврат налога при ипотеке
      • Кто не может получить возврат налога при ипотеке
        • Если вы не можете получить возврат налога при ипотеке, то…
      • Оформление возврата налога при ипотеке
    • Возврат подоходного налога при обучении
      • Возврат налога за аспирантуру
      • Возврат налога за детский сад
      • Возврат налога за институт
      • Возврат налога за обучение брата или сестры
      • Возврат налога за обучение детей
      • Возврат налога за свое обучение
      • Возврат налога за школу
      • Документы для возврата налога при обучении
        • Бланки заявлений и декларации для возврата налога при обучении
        • Заполнение декларации для возврата налога при обучении
        • Заполнение заявления для возврата налога при обучении
        • Образец декларации для возврата налога при обучении
      • Как оформить возврат налога при обучении
      • Кто может получить возврат налога за обучение
      • Кто не может получить возврат налога за обучение
      • Срок возврата налога при обучении
      • Сумма возврата налога при обучении
    • Возврат подоходного налога при пенсионных взносах
      • Документы для возврата налога при пенсионных взносах
        • Бланки декларации и заявления для возврата налога при взносах
          • Заполнение заявления для возврата налога при взносах
        • Образец заполнения декларации при взносах
      • Документы для возврата налога при страховых взносах
      • Заполнение декларации для возврата налога при взносах
      • Как оформить возврат налога при пенсионных и страховых взносах
      • Кто может получить возврат налога при пенсионных взносах
      • Сумма возврата налога при пенсионных взносах
      • Сумма возврата налога при страховых взносах
    • Возврат подоходного налога при покупке дома
      • Бланки декларации и заявлений для возврата налога при покупке дома
      • Документы для возврата налога при покупке дома
      • Заполнение декларации для возврата налога при покупке дома
      • Заполнение заявлений для возврата налога при покупке дома
      • Как получить возврат налога при покупке дома
        • Кто не получит возврат налога при покупке дома
          • Что делать, если вы не можете получить возврат налога при покупке дома
      • Кто может получить возврат налога при покупке доли дома
      • Кто может получить возврат налога при покупке дома
      • Оформление возврата налога при покупке дома у налогового агента
      • Сумма возврата налога при покупке дома
    • Возврат подоходного налога при покупке земельного участка
      • Возврат налога при покупке доли участка
      • Возврат налога при покупке земли супругами
      • Документы для возврата налога при покупке участка
        • Бланки декларации и заявлений для возврата налога при покупке участка
        • Заполнение декларации для возврата налога при покупке участка
        • Заявление для возврата налога при покупке участка
      • Как получить возврат налога при покупке участка
      • Кто может получить возврат налога при покупке участка
      • Кто не может получить возврат налога при покупке земли
        • Если вы не можете получить возврат налога при покупке земли
      • Предоставление возврата налога при покупке участка у работодателя
      • Сроки возврата налога при покупке участка
      • Сумма возврата налога при покупке участка
    • Возврат подоходного налога при строительстве
      • Бланки декларации и заявления для возврата налога при строительстве
      • Возврат налога на незавершенное строительство
      • Возврат налога при ремонте
      • Возврат налога при строительстве дома
      • Возврат налога при строительстве на работе
      • Возврат налога при строительстве супругами
        • Возврат налога при долевом строительстве
      • Документы для возврата налога при ремонте
      • Документы для возврата налога при строительстве
      • Заполнение декларации для возврата налога при строительстве
      • Заполнение заявлений при возврате налога при строительстве
      • Как получить возврат налога при строительстве
      • Когда получить возврат налога при строительстве
      • Кто может получить возврат налога при строительстве
        • Кто не может получить возврат налога при строительстве
          • Если вы не можете получить возврат налога при строительстве
      • На какую сумму возврата налога при строительстве я могу рассчитывать?
        • Сумма возврата налога при ремонте
    • Какой должен быть доход для возврата подоходного налога
    • Срок возврата подоходного налога
    • Что нужно для возврата подоходного налога
    • Что такое возврат подоходного налога
  • Налоговая декларация 3 НДФЛ
    • Активация
    • Способы заполнения декларации 3 НДФЛ

Кому положен возврат

Чтобы воспользоваться налоговым вычетом, покупатель должен соответствовать определенным критериям:

  • быть налоговым резидентом РФ, то есть иметь российское гражданство;
  • являться работающим гражданином, из заработной платы которого работодатель удерживает и перечисляет в бюджет страны налог на доходы. Другими словами, речь идет об официальном трудоустройстве у добросовестного, в отношении налогов, работодателя;
  • быть собственником приобретенной жилплощади (или ближайшим родственником);
  • оплачивать покупку недвижимости из собственных средств.

А теперь немного подробнее о возможных отклонениях.

Возвращаем НДФЛ за супруга (супругу)

Возможностью компенсировать понесенные затраты обладает супруг собственника (муж или жена).

Для этого в свидетельстве о праве собственности должно быть указание либо общей совместной, либо единоличной собственности супруга.

В первом случае возможно заявить о перераспределении имущественного вычета: в какой пропорции будут разделены суммы для возврата.

Во втором случае, есть возможность получить полный налоговый вычет за мужа или жену, даже если он является единоличным собственником. Эта возможность обычно используется, если один из супругов ранее уже получал вычет.

Возврат имущественного вычета за детей

С начала 2014 года право на получение вычета дано родителям несовершеннолетних детей, в тех случаях, когда жилье приобретено ребенку и оформлено на него же в собственность.

В законодательстве упомянуты также законные представители несовершеннолетних по Гражданскому Кодексу.

Получить вычет может лишь тот родитель, который ранее не получал имущественный вычет за себя. Воспользовавшись возвратом НДФЛ за ребенка, родитель тем самым использует свое право на вычет. И в дальнейшем больше не сможет вернуть подоходный налог при покупке своего жилья.

А за несовершеннолетним в дальнейшем сохраняется право использования вычета при самостоятельной покупке недвижимости в будущем.

Налоговый вычет для пенсионеров

Часто с вопросом о возможности частичной компенсации израсходованных средств после покупки жилья обращаются пенсионеры.

С людьми пенсионного возраста, которые продолжают свою трудовую деятельность все предельно ясно – они могут пользоваться данным правом наравне с другими.

А вот что касается пенсионеров, находящихся на заслуженном отдыхе либо работающих неофициально, то налог можно вернуть только за три «трудовых» года, которые предшествовали выходу на пенсию.

В ситуации, когда человек до выхода на пенсию не осуществлял трудовой деятельности три года или более, возвращать ему будет нечего. Таким образом он лишается право на имущественный вычет.

За чей счет покупка?

Возможность возврата средств появляется только при оплате покупки квартиры собственными средствами.

Поэтому про вычет можно забыть, если Вам своими финансами «помогал» работодатель, использованы ресурсы материнского капитала, либо средства из бюджета любого уровня. Взаимозависимость участников операции по приобретению недвижимости тоже является препятствием для компенсации из бюджета.

Если к вышеперечисленным способам были частично добавлены собственные средства, то в этом случае именно эта часть может выступать в качестве базы для исчисления суммы вычета для собственника.

Сколько раз возвращаем?

Налоговым вычетом можно воспользоваться единожды в своей жизни. Это правило соблюдалось в течение десятка лет.

Но с 1 января 2014 года появилась возможность получать повторный налоговый вычет. Это происходит в том случае, если купленный объект недвижимости стоит менее максимальной суммы, с которой возвращается ндфл. Более подробно об этом рассказано в этой статье.

Сколько можно вернуть денег?

Вычислить подоходный налог, который можно будет вернуть (речь идет о ставке 13%) от затраченной суммы, можно, учитывая:

  • максимальная сумма вычета за приобретение жилья 2 млн. руб.;
  • реальные траты на покупку жилья;
  • наличие ипотечного кредита;
  • доля в собственности.

Берем по максимуму

Предположим, покупка недвижимости обошлась собственнику в 3 млн. рублей. Лишь 2 млн. из всей суммы участвуют в расчете суммы максимального вычета.

Отсюда предельная величина компенсации из казны 13% от 2 млн., то есть 260 тыс.руб.

Сумма возврата менее 2 млн. руб.

В этом случае все делится на 2 группы:

  • те, кто приобрел первую квартиру до 2014 года,
  • те, кто приобрел жилье после 1 января 2014 года.

Граждане из первой группы не имеют право вернуть максимальную сумму имущественного вычета, если квартира обошлась им дешевле 2 млн. руб.

Пример. Васечкин Н.О. купил квартиру в Волгограде в 2013 году за 1 800 000 руб. Он воспользовался правом на вычет в сумме израсходованных денег, возвратив при этом себе 234 000 руб. НДФЛ (13% от 1 800 000). В результате, остаток вычета в размере 200 000 руб. остался неиспользованным. И Васечкин не сможет больше вернуть недополученную компенсацию своих затрат.

Если же первый объект недвижимости был куплен после 1 января 2014 года, и ранее этот человек не пользовался имущественным вычетом, то он имеет право «добрать» недостающую сумму при покупке следующей квартиры.

Пример. Боле счастливый Петров Е.У. приобрел однушку в Москве стоимостью 1 800 000 руб. в 2014 году. Он имеет право вернуть 13% от уплаченной суммы, то есть 234 000 руб. И у него появляется остаток, который он сможет использовать, если в будущем купит еще один объект недвижимости. Тогда он «доберет» свои законные 26 000 руб. Это 13% от остатка в 200 000 руб.

Издержки на ремонт и проценты по ипотеке – часть налогового вычета

Фактически понесенные затраты могут также включать затраты на ремонт купленной квартиры. К ним относятся расходы на:

  • отделку квартиры;
  • проектные и сметные документы.

Обязательное условие – прописанный в тексте договора факт приема жилплощади без отделки. В этом случае расходы добавляются к стоимости чистовой квартиры. Их максимальная сумма, подлежащая возврату ограничивается 2 млн. рублей.

Что касается процентов по ипотеке, то купив недвижимость до 01.01.14 года данная сумма не была ограничена, и можно было получить от нее 13%.

Но начиная с этой даты, действует ограничение по вычету в 3 000 000 руб., что позволяет вернуть максимальную сумму НДФЛ с ипотеки в размере 390 000 руб.

Как можно вернуть налог

Возврат налога от покупки недвижимого имущества возможен в году, следующим за годом приобретения, либо в любом из последующих. То есть, если квартира была куплена в 2015 году, то документы на налоговый вычет можно подавать, начиная с 2016 года и позже.

Существует два способа, из которых позволено выбрать наиболее удобный и выгодный для заявителя:

  • вычет на работе;
  • возврат в ИФНС.

Возвращает работодатель

Если Вы предпочитаете получить возврат на своей работе, то нужно предварительно оформить уведомление в Налоговой инспекции. Для этого подготавливается полный набор документов, требуемых для вычета (договор купли-продажи или долевого участия в строительстве, свидетельство регистрации права, документы об оплате, чеки и накладные как доказательства издержек на ремонт, банковские документы по ипотеке).

Одновременно пишется заявление в налоговую. А после истечения 30 дней со дня получения всех требуемых форм, налоговый орган принимает решение посредством уведомления, требующего передачи работодателю. После этого из Вашего дохода (заработной платы) перестают удерживать подоходный налог до окончания года. Этот вариант помогает собственнику не ждать завершения налогового периода.

Минусы рассмотренного способа в том, что за уведомлением нужно обращаться каждый год при наличии переносимой оставшейся части вычета. А если учесть, что до получения решения для прекращения удержания работодателем теряется как минимум месяц, поэтому период получения всей суммы компенсации может затянуться.

Если человек работает в нескольких организациях, то он может сам выбрать, какой работодатель будет возвращать ему налог .

Возвращает Налоговая инспекция

Если выбор делается в пользу второго способа, то по истечении отчетного года, лицу, претендующему на возврат, следует сдать в налоговую инспекцию подготовленный по всем правилам пакет подтверждающих документов вместе с заполненной декларацией 3-НДФЛ.

На проверку фискальному органу дается 3 месяца, после чего на расчетный счет налогоплательщика осуществляется перечисление НДФЛ к возврату. Обычно, это происходит спустя 30 дней после вынесения одобрительного решения.

В этом случае, конечно же, теряется почти год, так как декларацию можно подавать только после завершения налогового периода, когда была приобретена недвижимость. Зато можно единоразово получить очень «круглую» сумму.