Программы для ИП

БухСофт: Упрощенная система 2006

БухСофт: Упрощенная система 2006 В отличие от подавляющего большинства программ, существующих на рынке, программа «БухСофт: Упрощенная система» не только учитывает все особенности этого режима налогообложения, но и охватывает все участки учета, которые могут быть необходимы при любой системе учета (склад, кадровый учет и т.д.). Программа одновременно будет полезна и необходима не только бухгалтеру, но и руководителю, кадровику, отделу продаж, кладовщику и иным подразделениям. Программа охватывает все требуемые участки деятельности предприятия: Учет основных и оборотных активов, расчеты с поставщиками и покупателями, Зарплата и кадры, Банк и Касса, Склад и т.д. 2. Не требуются дополнительные настройки. Программа «БухСофт: Упрощенная система» разрабатывалась в строгом соответствии с требованиями бухгалтерского учета и части 2 Налогового кодекса РФ. Основная задача, стоящая перед разработчиками программы — максимально упростить и автоматизировать весь процесс учета и имущества и обязательств предприятия, сохранив программу простой, наглядной и доступной. Этого удалось добиться только путем представления «Готового программного продукта». Программа поставляется с уже настроенным справочником доходов и расходов, подготовленным в строгом соответствии с главой 26.2 НК РФ. В блоке «Зарплата» учтены все особенности исчисления налогов для упрощенной системы налогообложения. Также пользователю не нужно самостоятельно «рисовать» необходимы в учете первичные документы и формы отчетности. Все, что требуется налоговыми и иными органами представлено в программе в готовом виде. Отсутствие ненужных дополнительных промежуточных настроек позволяет бухгалтеру легко осваивать программу и хорошо разбираться в обширном круге ее возможностей. Отсутствие необходимости «до делывать» программу, а также обширный пакет услуг позволяет сократить время ручного труда в 5-20 и более раз в зависимости от вида деятельности и сложности учета. 3. Осуществляется внутренний аудит деятельности. Благодаря строгому учету действующего законодательства и поставке в уже настроенном виде справочника доходов и расходов, программа поможет начинающему бухгалтеру при решении каких-либо спорных вопросов при осуществлении бухгалтерского учета, при расчете налогов и заполнении отчетных документов, а опытный бухгалтер имеет возможность провести внутренний аудит по расчету налогов за прошедшие месяцы. Более того, программа «БухСофт: Упрощенная система» лучший помощник аудиторским фирмам, производящим аудиторскую проверку, так как все промежуточные расчеты, производимые в программе, наглядно отображаются с помощью дополнительных отчетов и фильтров. 4. Простота и удобство. Это качество лучше оценить при непосредственной работе с программой. При ее разработке особое внимание было уделено на то, что бы максимально упростить процесс установки и освоения программы бухгалтером. В результате, доступность программы позволит любому ее пользователю в короткий срок и без особых проблем разобраться с принципом работы, даже не прибегая к помощи инструкции. Как показывает практика, программа вызывает положительные эмоции уже в первый день работы с ней! Программа «БухСофт: Упрощенная система» создана именно для упрощения всей процедуры бухгалтерского и налогового учета за счет возложения трудоемких задач на плечи вычислительной техники. 5. Наглядность. Существенной особенностью программы является ее информативный и наглядный интерфейс. Весь процесс работы построен по последовательному принципу от «общего к частному», что позволяет пользователю легко ориентироваться в возможностях программы. Хорошим помощником при освоении программы являются «говорящие» кнопки команд. Наглядность также обеспечена научным подходом к разработке интерфейсов пользовательских программ. Неуклонное соблюдение правил логики и правил построения визуальных форм обеспечивает максимально возможное восприятие требуемой информации. 6. Совершенствование возможностей. Постоянное увеличение функциональных и сервисных возможностей осуществляется в первую очередь на основе пользовательских предложений. Приоритетными являются те пожелания, которые охватывают наиболее полный круг реальных и потенциальных пользователей программы и не противоречат нормам действующего законодательства. 7. Гарантийное обслуживание. Разработчики программы гарантируют пользователям программы ее надежную работу в течение каждого оплаченного календарного года. При любых изменениях законодательства в программу вносятся соответствующие корректировки и предоставляются зарегистрированным пользователям без каких либо доплат. Более того, пользователи имеют постоянную возможность консультироваться по вопросам работы программы бесплатно. Разработчики гарантируют своевременное устранение всех, заявленных пользователями, недоработок программы. 8. Наличие бесплатных функций. В настоящее время отчет по форме СЗВ-К, отчет в ПФР, первичные документы по учету продаж, учету основных средств и материально-производственных запасов, кассовые документы и ряд иных возможностей представлены в комплексных программах БЕСПЛАТНО. 9. Доступная цена. Программа «БухСофт: Упрощенная система»» — прекрасное соотношение качества программы и цены. Вести книгу доходов и расходов и автоматически формировать декларацию по единому налогу можно всего за 1000 рублей. А за 5 200 рублей пользователь может использовать все функции программы (полная отчетность, кадры, табель, учет покупок и продаж, склад, производство, банк, касса и т.д.). Нам не известны предложения на рынке программных продуктов, которые, в рамках заявленной стоимости, обеспечивают подобный комплексный учет на предприятии с автоматизированными расчетами и формированием всей первичной документации. Постоянно растущее количество пользователей программы позволяет не только удерживать невысокую стоимость программы, но и делать скидки для малых предприятий. Обратите внимание, что стоимость программы уже включает в себя годовое обслуживание, что позволяет пользователю не затрачивать дополнительные средства при изменении законодательства. Только приобретая программы серии «БухСофт», Вы заранее знаете их итоговую годовую стоимость. Желаем приятной работы!

Что нужно знать ↑

УСН – режим, который требует особого подхода к ведению бухучета. Разберемся, на какие нормативные документы стоит ориентироваться предприятиям-упрощенцам, что нужно учитывать и на что обратить особое внимание.

Основы налогообложения

УСН – система налогообложения, при которой компания освобождается от уплаты ряда налогов. Взамен перечисляется единый налог.

Такой режим способен облегчить налоговую и бухгалтерскую нагрузку. Для перехода на упрощенку предприятие должно выполнить такие условия:

  1. Доля участников не должна превысить 25%.
  2. Среднестатистическая численность персонала – не больше 100 человек, а для микропредприятия – 15 человек.
  3. В соответствии с Постановлением властей России от 22.07.08 № 556, максимальная выручка не должна превысить за год 400 млн. руб., а на микропредприятии – 60 млн.
  4. Не должно числиться за организацией филиалов или обособленных подразделений (ст. 55 ГК). Такая позиция описана в Письме Минфина РФ от 27.03.08 № 03-11-04/2/60, от 24.03.08 №3-11-04/2/57.

Не смогут перейти на упрощенный режим:

  • банк;
  • страховщик;
  • ПФ негосударственного типа;
  • инвестиционный фонд;
  • ломбард;
  • участник рынка акций и т. д. (полный перечень имеется в ст. 346.12 п. 3 НК).

Если нарушается хотя бы одно правило, то предприятие на УСН переводится на другой режим налогообложения с начала квартала. Право на переход возникает с начала следующего года.

Обратиться в налоговую структуру необходимо до 31 декабря текущего года. Если предприятие регистрируется, то подать уведомление о применении УСН можно вместе с остальной документацией, на что отводится 30-дневный срок.

Компания на УСН освобождается от уплаты:

  1. Налогов на прибыль, кроме тех случаев, когда доход облагается по ставкам, описанным в ст. 284 п. 3, 4 НК.
  2. НДС, кроме импорта продукции в РФ и аренды имущественных объектов, когда обязательство перечислять налог возникает на основании главы 21 НК.
  3. Налоги на имущество.

ИП также освобождаются от обязательства перечислять суммы НДФЛ, но при этом они должны выполнять функции налоговых агентов.

Налоговая база (ст. 346.14, 346.18 и ст. 346.25 НК):

Доходы Ставка – 6%
Доходы, что уменьшают на расходы (), которые перечислены в ст. 346.16 НК 15%

При ведении бухучета предприятие должно ориентироваться на ПБУ 6/01 «Учет ОС» и ПБУ 14/2007 «Учет нематериального актива».

Декларация сдается до 31 марта в следующем году после отчетного периода (для ООО), до 30 апреля (для ИП). Перейти на УСН можно добровольно.

Сложности при ведении учета

Бухгалтерский учет на упрощенной системе налогообложения ведется на основании бухгалтерских первичных документов – создают проводки и формируют минимальный отчет:

  1. Декларацию о налоге УСН.
  2. Отчетность в ПФ России, ФСС.

Упрощенцы должны вести учет прибыли и затрат (если это необходимо) при оплате, то есть при отгрузке покупателям.

Затраты признаются только если соблюдено такие условия:

  • они входят в список ст. 346.16 НК;
  • являются целесообразными (с экономическим обоснованием);
  • есть документы, которые подтвердят затраты.

Обязательно составляется учетная политика. Предприятия должны прописывать:

  • способы ведения бухучета;
  • оборот документации;
  • состав отчетов;
  • способы ведения Книги доходов и затрат;
  • список лиц, которые могут ставить подпись и т. д.

Компании на УСН могут самостоятельно разрабатывать план счетов, который также указывается в учетной политике.

При наличии оснований, фирмы на упрощенке обязаны создать резерв, особенно если обнаружено ошибку или искаженную более чем на 10 процентов информацию.

Формирование резервов осуществляется:

  1. По сомнительным долгам с целью обезопасить компанию от риска, что связан с потерей финансов по невыплаченным дебиторским долгам.
  2. Под обесценивание материального вложения. Создается при наличии на балансе акций, по которым не было поступлений, и они обесцениваются.
  3. Под снижение цены материальной ценности. Создают для МПЗ (морально устаревших).

Проводится инвентаризация для ведения учета без ошибок:

  • ОС;
  • нематериального актива;
  • товарно-материальной ценности;
  • касс;
  • дебиторских и кредиторских задолженностей.

Отчетный период для организаций на УСН – год. Отчетность сдается до 31 марта. Если предприятие ведет бухгалтерский учет, имеет право не готовить промежуточную документацию.

Форма – баланс бухучета, отчет о доходах и убытках, пояснительная записка. Упрощенцев ожидает процедура минимизирования налога, упрощение ведения документооборота.

Необходимо выбрать объект налогообложения, а не так-то просто определить, что выгоднее для организации. Важно правильно организовать бух.работу сотрудников, систему выплат зарплаты.

Минус применения УСН:

  • упрощенцы не выдают счет-фактуру, что не очень удобно покупателям, которые желают обратиться за вычетом НДС.
  • список затрат, которые учитываются при расчетах, ограничен.

Законные основания

Компании на УСН обязаны вести бухучет только ОС и нематериальных активов (согласно ст. 4 п. 3 закона от 21 ноября 1996 г. № 129-ФЗ). Но есть ситуации, когда необходим полноценный учет.

К примеру, это:

Описание Нормативы
Операции по выплате дивидендов обществам, когда нужно определить сумму чистого дохода. А провести расчеты можно только с помощью бухгалтерского учета Ст. 42 п. 2 закона от 26 ноября 1995 г. № 208-ФЗ
Раскрытие данных о деятельности компании перед учредителями или третьим лицом, в том числе и Налоговой инспекцией Ст. 52 п. 3, ст. 92 закона об АО, ст. 49 п. 2 закона от 8 февраля 1998 г. № 14-ФЗ
Проведение крупных сделок с целью определения баланса активов, цены имущественных объектов обществ, что будет определена с помощью отчетов бухгалтерии Ст. 78 п. 1 закона об АО, ст. 46 п. 2 закона об ООО

Унитарное предприятие обязано представить бухгалтерские отчеты налоговому органу собственников имущественных объектов, что закреплены за ними (статья 26 пункт 3 закона от 14 ноября 2002 № 161-ФЗ).

Бухучет должен вестись в полном объеме, если компания работает на УСН и ЕНВД одновременно. Но при этом обязательство предоставлять в уполномоченную структуру отчеты отсутствует (подпункт 5 пункта 1 статьи 23 НК).

Бесплатные бухгалтерские программы для УСН ↑

Применяя УСН, организациям приходится пользоваться автоматизированными программами, которые облегчают ведение бухучета. Какие бесплатные бухгалтерские программы для УСН 15 и 6% существуют?

С помощью программы можно вести учет ОС в отдельных многоуровневых справочниках. Представляется возможным проведение расчета амортизации основного средства, что приобреталось до того, как предприятие перешло не УСН.

Какие проводки отражают агентский договор при УСН смотрите в статье: агентские договора при УСН.

Как начисляются дивиденды в ООО на УСН, .

При условии, что ОС приобретено после перехода на упрощенку, производится списание его стоимости на затраты. Список первичной документации и сама работа аналогична программе «БухСофт: Предприятие».

Так же, как и учет ОС, учет нематериального актива учитывает требование налогового учета к тому типу имущества, что амортизируется. Параметры отвечают требованиям информации из первичной документации.

Составляющими материально-производственных запасов являются справочники материалов, продукции. Их построение древовидное.

Есть возможность провести учет приобретения материально-производственного запаса по ставкам НДС 18, 10, 0%. При учете продаж автоматически формируется и выводится на печать такая документация:

  • счета;
  • счета-фактуры;
  • приходные кассовые ордеры;
  • накладные;
  • типовые договора;
  • акты.

Автоматизирован учет по расчетным операциям с продавцом и покупателем. Можно провести многоскладской учет с осуществлением контроля за тем, как перемещаются товары с одних складов на другие или в магазин.

С помощью складского учета можно формировать остаток на складе на необходимую дату, а также распечатать документацию.

Есть функции для учета зарплаты, табеля, кадров. Учет финансов проводится через программную форму Банк и Касса. Можно оформлять платежное поручение.

Бухучет по расходам на основное производство выполняют в отдельности по всем видам товара (форма «Производство»). Можно списывать материал со складов, приобретенные услуги, другие виды прибыли.

В разделе «Выпуск продукции» отражаются операции, что связаны с количеством и стоимостью произведенного товара.

При использовании программы «БухСофт: Упрощенная система» происходит автоматический перенос заведенных данных между разделами сервиса.

ИП УСН

Создатели уверяют в том, что программа является бесплатной. Это же касается и обновлений. Она рассчитана для подготовки отчетов и ведения бухучета предприятиями на УСН.

Разработана программа «ИП УСН» для предпринимателей, которые работают на упрощенном режиме налогообложения, поэтому и интерфейс создано соответствующим.

Видео: УСН программа для ведения бухучета

Есть ряд подсказок, существует система рекомендаций, благодаря чему налогоплательщик будет ознакомлен со сроками сдачи документации. Есть напоминание о незакрытом документе, определение, какую сумму можно вывести с расчетных счетов.

Документы выводятся двумя способами – с помощью Excel и Word, за счет чего есть возможность внести изменения. Пользователь может переносить программу на чужой ПК через флешку.

Используется текстовая база данных, которую можно восстанавливать вручную. Хранится она на компьютере, то есть не является онлайн-сайтом.

Другие программы

«Мое дело»

Это программа, которую могут использовать индивидуальные предприниматели и организации со статусом юридического лица.

Разработчики обещают простое и быстрое прохождение процедур расчетов налогов по упрощенной системе, создание книги учета прибыли и затрат.

В программе автоматически создаются счета и акты по выполненным работам, ведутся расчеты с контрагентом. Можно пользоваться налоговым календарем, который напомнит о сдаче отчета.

«Контур.Эльба»

Это онлайн-сервис для для УСН ООО и ИП, которые работают на УСН. Можно вести учет и создавать отчеты на просторах интернета.

Есть функция для импорта выписок из интернет-банков за пару минут, что позволит наглядно посмотреть все виды прибыли и расходы.

Есть функции проверки расчета, просмотра его математики. Плательщики могут отправлять отчеты в электронном виде прямо через программу. Среди дополнительных услуг:

  • подготовка документации для постановки на учет предприятия;
  • открытие расчетных счетов.

За пользование программой вам придется заплатить от 500 до 10 000 руб., в зависимости от вида тарифного плана и срока его действия.

«Контур-Бухгалтерия УСН»

Представляет собой специально настроенную программу для пользования организациями на УСН. Автоматизировано ведение книги прибыли и расходов, формирование налоговой декларации.

Имеет упрощенный интерфейс с полнофункциональным типом системы. Есть возможность сформировать регламентированные бухгалтерские отчеты. Подойдет тем предприятиям, на которых не числится много сотрудников.

«Инфо-Бухгалтер 10.2»

Создатели уверяют, что предприятие с помощью этой программы может:

  • вести бухучет;
  • вести учет ОС и материала;
  • проводить расчеты заработка и кадровый учет;
  • вести учет работы, услуг, учет торгового и складского типа;
  • организовывать автоматизированную работу кассиров-операционистов.

Бесплатная версия не имеет ограничения по времени, количеству персонала и функционалу. Можно провести бесплатно 1000 операций в году (в отчете), чего вполне достаточно небольшим компаниям.

«1С УСНО» (1С Упрощенка 8)

Платная автоматизированная программа, с помощью которой можно сформировать счет, выписку, подготовить первичные документы.

Как ИП правильно заполнить платежное поручение на УСН Доходы узнайте из статьи: образец платежного поручения при УСН Доходы.

Как производится расчет УСН Доходы, .

Как рассчитать минимальный налог УСН Доходы минус расходы, .

При необходимости систему можно трансформировать в версию 1С Бухгалтерия 8. учет ведется комплексно (по продажам, выписке документации и т. п.)

Многие программы являются условно бесплатными. Пользователи отмечают, что такие системы имеют ограниченный функционал.

Например, не удастся оформить главный налоговый документ — декларацию, или же есть возможность проведения определенного количества операций, после чего нужно будет оплатить пользование программой.

Но предприятиям малого бизнеса вполне хватит и этого.

Предыдущая статья: Агентские договора при УСН Следующая статья: Кто может применять УСН

Программа для ИП (скачать бесплатно)

Существует несколько программных продуктов для индивидуальных предпринимателей (ИП) как платных, так и бесплатных. Они существенно облегчат работу ИП, экономят время и средства. Стоимость программного обеспечения во многом зависит от функциональности приложений: например, программа для ведения бухгалтерского учета для ИП на УСН бесплатно распространяется, а программа от 1С с полным набором операций для составления отчетности для бизнеса любого формата будет стоить денег.

Итак, поговорим о самых полезных приложениях для бизнеса…

Самые авторитетные коммерческие программы для ИП:

  • 1С:Предприниматель. Самая распространённая программа учета и подготовки отчетов онлайн. Надежный, удобный и многофункциональный продукт разработчиков 1С. Благодаря широкой партнерской сети, 1С:Предприниматель всегда можно приобрести со скидкой или получить в качестве «бонуса» пробный месяц работы в программе бесплатно. Введите в строке поиска браузера «бухгалтерия 1С онлайн бесплатно», и поисковик покажет актуальные спец-предложения.

  • Бухгалтерия Контур. Онлайн сервис подготовки и сдачи отчетов. Все бизнесмены уже давно поделились на два лагеря: кто-то предпочитает продукт 1С как более известный и проверенный, а кому-то больше нравится БК. Обе программы делают свою работу на отлично, но выбор всегда за вами!

Бесплатное ПО для ИП:

  • Налогоплательщик ЮЛ. Программа подготовки отчетности и других документов в ИФНС, которую можно скачать бесплатно на официальном сайте. Полезно это ПО не только для юридических лиц. У программы постоянно выходят обновления (причем новые версии не стирают информацию за прошлые годы, всегда можно просмотреть отчеты за предыдущие периоды, регистрационные данные нужно вносить один раз), у нее простой интерфейс, всегда содержит самые свежие формы отчетности, КБК и коэффициенты, устанавливаемые федеральным законодательством, распечатка и выгрузка отчетов в электронном виде в самом актуальном формате. Для подготовки отчетности в ИФНС очень рекомендую.
    Где и как скачать приложение? Переходим на сайт Федеральной Налоговой Службы, кликаем на «Юридические лица» и справа на странице, в графе «Программное обеспечение» видим Налогоплательщик ЮЛ. Следуйте рекомендациям в видео, чтобы быстро и без проблем установить программу:

  • Бизнес-Пак. Программа подготовки первичных учетных документов.
  • ИП УСН. Программа только для ИП на УСН 6% позволяет вести первичный учет операций и готовить отчетность в ИФНС и ПФР.
  • Spu_orb. Программа подготовки отчетов в Пенсионный фонд.
  • Налогоплательщик. Программа ведения учета и подготовки отчетности в ИФНС.